A partir de 2025 se podrán rescatar las aportaciones a planes de pensiones que tengan al menos 10 años de antigüedad

A partir de 2025, los ahorradores podrán rescatar aportaciones a planes de pensiones con más de 10 años de antigüedad, sin necesidad de esperar a la jubilación ni cumplir con otros supuestos extraordinarios como la invalidez o el desempleo de larga duración. Esta flexibilización es el resultado de la reforma del Real Decreto 62/2018, que ha transformado el panorama de estos productos de ahorro. Si has hecho aportaciones antes de 2015, pronto podrás acceder a ese capital sin mayores restricciones.

Si te estás planteando rescatar aportaciones a planes de pensiones, es fundamental que lo hagas con asesoramiento experto para maximizar los beneficios y minimizar el impacto fiscal. Te invitamos a consultar con los abogados en Valencia de Asepyme, quienes te guiarán en todo el proceso para que tomes las mejores decisiones financieras.

Rescatar aportaciones a planes de pensiones con más de 10 años de antigüedad

La principal ventaja de la reforma es que, a partir de 2025, será posible rescatar aportaciones a planes de pensiones realizadas hace más de 10 años. Esto ofrece una mayor flexibilidad a los partícipes, ya que anteriormente solo se podía acceder a los fondos en circunstancias específicas como la jubilación, fallecimiento, o incapacidad.

Gracias a esta reforma, los partícipes podrán rescatar el capital acumulado en función del tiempo que haya pasado desde la aportación. Es decir, si aportaste a tu plan de pensiones antes de 2015, podrás disponer de esos fondos a partir de 2025. Para las aportaciones realizadas en 2016, el rescate será posible a partir de 2026, y así sucesivamente.

Reducción de comisiones de gestión en los planes de pensiones

Otra modificación importante introducida por el Real Decreto 62/2018 es la reducción de las comisiones de gestión. Estas pasarán de una media del 1,5% al 1,25%, lo que representa una mejora significativa en términos de costes para los partícipes. En los fondos de renta fija, las comisiones podrán ser incluso más bajas, llegando al 0,85%. Este cambio se implementó en 2018 con el objetivo de hacer los planes de pensiones más atractivos y accesibles para los ahorradores.

La reducción de comisiones, combinada con la posibilidad de rescatar aportaciones a planes de pensiones tras 10 años, hace de estos productos una alternativa más flexible y competitiva para el ahorro a largo plazo.

Cómo rescatar las aportaciones a planes de pensiones

Para rescatar aportaciones a planes de pensiones con más de 10 años de antigüedad, los partícipes podrán acceder tanto al capital invertido como a la revalorización obtenida durante el periodo de inversión. El cálculo del monto rescatable se realizará en función del número de participaciones adquiridas al momento de la aportación y su valor actualizado en el momento del rescate.

Este proceso es sencillo y permite a los ahorradores mayor control sobre sus finanzas, dándoles la opción de recuperar parte de su ahorro sin esperar a situaciones excepcionales. No obstante, es recomendable analizar cada caso particular para asegurar que el rescate se efectúe en las condiciones más favorables posibles.

Fiscalidad del rescate de las aportaciones a planes de pensiones

Es fundamental tener en cuenta la fiscalidad al rescatar aportaciones a planes de pensiones. Aunque a partir de 2025 se amplía la liquidez, la normativa fiscal sigue considerando el capital retirado como un rendimiento del trabajo, lo que significa que tributa en la base general del IRPF. El tipo impositivo variará en función de la cantidad rescatada y los demás ingresos del contribuyente, y puede oscilar entre el 19% y el 47%.

Además, al rescatar aportaciones a planes de pensiones, se debe tener en cuenta que la operación se tratará como ingresos de un segundo pagador en la declaración del IRPF, lo que podría obligar a realizar la declaración anual si el monto retirado supera ciertos umbrales.

Opciones para rescatar las aportaciones a planes de pensiones

Los partícipes que deseen rescatar aportaciones a planes de pensiones podrán elegir entre tres modalidades de rescate: en forma de renta, en forma de capital o de manera mixta.

• Rescate en forma de renta: Esta opción permite recibir pagos periódicos, lo que puede ser fiscalmente ventajoso ya que el tipo marginal aplicable será más bajo al fraccionar el importe total en varios años.
• Rescate en forma de capital: Al optar por recibir todo el dinero de una sola vez, el impacto fiscal será mayor, ya que la base imponible se incrementará notablemente, lo que puede hacer que el contribuyente pase a un tramo impositivo más alto.
• Rescate mixto: Esta modalidad permite combinar las dos anteriores, adaptándose mejor a las necesidades del partícipe y ofreciendo un equilibrio entre liquidez y fiscalidad.

Para quienes realizaron aportaciones antes del 31 de diciembre de 2006, existe una reducción fiscal del 40% sobre las cantidades rescatadas. Esto significa que, al rescatar aportaciones a planes de pensiones anteriores a esa fecha, se puede reducir significativamente el impacto fiscal.

Consideraciones fiscales y estrategias de inversión

A pesar de la mayor flexibilidad para rescatar aportaciones a planes de pensiones, es crucial considerar las consecuencias fiscales. Si bien puede ser tentador acceder al capital antes de la jubilación, este movimiento puede aumentar la carga fiscal en el corto plazo, sobre todo si los ingresos actuales del partícipe son altos.

Mantener el dinero en el plan de pensiones puede resultar una opción más eficiente a nivel fiscal, especialmente si se prevé que los ingresos futuros sean menores. Además, es importante evaluar si otras opciones de inversión, como los fondos de inversión o las carteras indexadas, podrían ofrecer una mayor rentabilidad neta, considerando las comisiones y la fiscalidad asociada.

¡Por cierto!

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En conclusión, la posibilidad de rescatar aportaciones a planes de pensiones con más de 10 años de antigüedad a partir de 2025 ofrece una mayor flexibilidad para los ahorradores, pero también implica una planificación adecuada para maximizar los beneficios y minimizar el impacto fiscal. Contacta con los abogados en Valencia de Asepyme para recibir el mejor asesoramiento y optimizar tu estrategia de ahorro e inversión.